Москва, 31 марта 2015 Российский институт директоров присвоил Акционерной Компании «АЛРОСА» (Открытое акционерное общество) рейтинг 7 — «Развитая практика корпоративного управления» по шкале Национального рейтинга корпоративного управления (НРКУ®)[1].
Практика корпоративного управления АК «АЛРОСА» (ОАО) оценивалась по четырём компонентам, в рамках которых были определены как положительные стороны, так и точки роста для дальнейшего развития.
Практика корпоративного управления АК «АЛРОСА» оценивалась по четырѐм компонентам:
- права акционеров,
- деятельность органов управления и контроля,
- раскрытие информации,
- деятельность в интересах иных заинтересованных сторон и корпоративная социальная ответственность.
Практика корпоративного управления АК «АЛРОСА» с точки зрения защиты прав акционеров характеризуется следующими положительными моментами:
- Расширены полномочия Наблюдательного совета Общества в части принятия решений по существенным сделкам
- К аудиту финансовой отчетности по МСФО и РСБУ привлекаются общепризнанные аудиторские компании, избранные на конкурсной основе
- Общество успешно выплачивало дивиденды по итогам 2009-2013 гг.
- При определении размера дивидендов Общество ориентируется на показатели чистой прибыли, определяемой по МСФО
- Информация к годовому Общему собранию акционеров размещается на Интернет-сайте Общества.
Вместе с тем, сдерживающее влияние на рост оценки по данному компоненту оказывает ведение реестра ценных бумаг Общества регистратором, который не является независимым и ряд других недостатков.
Практика корпоративного управления АК «АЛРОСА» с точки зрения деятельности органов управления и контроля оценивается хорошо. Она характеризуется следующими положительными моментами:
- Состав Наблюдательного совета Общества сбалансирован с точки зрения учета интересов всех акционеров, а также обеспечивает необходимый баланс для его независимости от менеджмента
- В состав Наблюдательного совета избираются независимые директора
- Заседания Наблюдательного совета проводятся регулярно, в достаточном количестве и в соответствии с заранее утвержденным планом работы
- Порядок подготовки проведения заседания Наблюдательного совета обеспечивает членам Наблюдательного совета возможность надлежащим образом подготовиться к его проведению
- В Обществе предусмотрено комплексное регулирование конфликта интересов членов Наблюдательного совета и Правления
- В рамках Наблюдательного совета создан Комитет по аудиту, Комитет по кадрам и вознаграждениям, а также Комитет по стратегическому планированию. Деятельность Комитетов регулируется соответствующими Положениями
- В состав Комитета по аудиту и Комитета по кадрам и вознаграждениям входят независимые и неисполнительные директора
- Наблюдательный совет АК «АЛРОСА» осуществляет оценку своей работы и индивидуальной работы своих членов
- Вознаграждение членов Правления зависит от результатов деятельности Общества
- В Обществе создано структурное подразделение, выполняющее функции внутреннего аудита – Управление внутреннего аудита
- Руководитель Управления внутреннего аудита функционально подчинен Наблюдательному совету Общества
- В Обществе разработана нормативно-методологическая база риск-менеджмента
- В Обществе создана должность Корпоративного секретаря и утверждено Положение о Корпоративном секретаре.
В качестве ключевых недостатков по данному компоненту можно выделить недостаточное число независимых директоров в составе Наблюдательного совета, отсутствие практики страхования ответственности членов Наблюдательного совета, отсутствие внутреннего подразделения (должностного лица), отвечающего за выполнение ключевых функций по управлению рисками.
Уровень раскрытия финансовой и нефинансовой информации о своей деятельности оценивается хорошо. Он характеризуется следующими положительными моментами:
- АК «АЛРОСА» раскрывает полную информацию о структуре собственников, владеющих акциями
- Общество раскрывает подробную информацию о членах Наблюдательного совета и членах Правления
- Группа АЛРОСА раскрывает информацию об индивидуальном размере вознаграждения, полученном членами Наблюдательного совета АК «АЛРОСА»
- Общество раскрывает все основные формы финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с МСФО и РСБУ. Раскрываемая отчетность сопровождается соответствующими аудиторскими заключениями
- АК «АЛРОСА» раскрывает подробную информацию о сделках, в совершении которых имеется заинтересованность
- Регулярно пополняется и обновляется Интернет-сайт Общества, на котором размещается большой объем актуальной информации об Обществе и результатах его деятельности.
К недостаткам практики по данному компоненту можно отнести раскрытие информации о решениях, принятых Общим собранием акционеров и Наблюдательным советом, в общем разделе для сообщений Интернет-сайта и отсутствие информации о размере неаудиторских услуг, оказываемых внешним аудитором.
Деятельность АК «АЛРОСА» в интересах заинтересованных сторон и корпоративная социальная ответственность оценивается высоко.
- В Обществе утверждены внутренние документы, регулирующие политики корпоративной социальной ответственности
- В Обществе принят Кодекс корпоративной этики
- Общество реализовывало корпоративные социальные проекты для сотрудников АК «АЛРОСА», населения по месту деятельности Общества, а также благотворительные и спонсорские проекты
- Обществом подготавливается социальный отчет, соответствующий стандартам GRI
- Деятельность Общества сертифицирована на соответствие стандарту ISO 14001 в области защиты окружающей среды
- В АК «АЛРОСА» закреплён порядок урегулирования корпоративных конфликтов.
В соответствии со шкалой НРКУ оценка 7 присваивается компании, которая соблюдает требования российского законодательства в области корпоративного управления, следует большей части рекомендаций российского Кодекса корпоративного поведения[2] и отдельным рекомендациям международной передовой практики корпоративного управления. Компания характеризуется достаточно низкими рисками потерь собственников, связанных с качеством корпоративного управления.
Акционерная Компания «АЛРОСА» (Открытое акционерное общество) – российская группа алмазодобывающих компаний, занимающая первое место в мире по добыче алмазного сырья и обладающая крупнейшими на планете запасами алмазов. Группа АЛРОСА занимается разведкой месторождений, добычей, обработкой и продажей алмазного сырья. Деятельность Группы сосредоточена в двух регионах России — Якутии и Архангельской области, а также в двух африканских странах — Анголе и Ботсване.
Акционерами Общества являются Российская Федерация с долей в уставном капитале 43,93%, Республика Саха (Якутия) — 25,0002%, районы (улусы) Республики Саха (Якутия) — 8,0003% . В структуру акционерного капитала также входит значительное число миноритарных акционеров.
АК «АЛРОСА» (ОАО) является публичной компанией – акции Общества включены в Первый уровень листинга Группы ОАО Московская биржа – ЗАО «ФБ ММВБ»
Выручка Компании по МСФО по итогам 2014 года увеличилась на 23% к прошлому году до 207,2 млрд руб., чистый убыток составил 16,8 млрд рублей в связи с увеличением отрицательного финансового результата от переоценки части кредитного портфеля, номинированного в долларах США, вследствие девальвации российского рубля в 2014 году.
Дополнительная информация:
Никитчанова Екатерина
Заместитель директора — Руководитель Экспертного центра Российского института директоров
8 (495) 502 9485
nikitchanova@rid.ru
Бекшоков Анзор,
Эксперт Экспертного центра Российского института директоров
8(495) 502 9485
bekshokov@rid.ru
[1] Настоящая оценка присвоена по текущей методике НРКУ, не учитывающей ряд рекомендаций нового российского Кодекса корпоративного управления и изменений в Правилах листинга. После внесения изменений в методику НРКУ присвоенный рейтинг подлежит пересмотру.
[2] Вместе с тем, ряд критериев оценивался с учетом рекомендаций нового Кодекса корпоративного управления.