Москва, 24 декабря 2018, присвоен рейтинг корпоративного управления ПАО «Аэрофлот» НРКУ 7++ «Развитая практика корпоративного управления» по методике НРКУ
Российский институт директоров (РИД) провел переоценку практики корпоративного управления ПАО «Аэрофлот» (далее также – Общество).
При этом эксперты учитывали, что с момента присвоения Национального рейтинга корпоративного управления (НРКУ) в ПАО «Аэрофлот» произошёл ряд корпоративных событий, в результате которых в практике Общества отмечены следующие положительные изменения:
- в декабре 2016 года Советом директоров Общества утверждены:
- Положение об Исполнительном секретаре Совета директоров ПАО «Аэрофлот», выполняющем функции Корпоративного секретаря Общества. Положение регулирует все вопросы, рекомендованные российским Кодексом корпоративного управления (далее – Кодекс);
- новая редакция Положения о Комитете по кадрам и вознаграждениям Совета директоров ПАО «Аэрофлот»;
- в марте 2017 года Совета директоров Аэрофлота утвердил новую редакцию Положения о системе управления рисками (СУР) Группы Аэрофлот, в которую был добавлен раздел «Управление коррупционными рисками», а в декабре 2017 года в указанном Положении была актуализирована классификация рисков и информация об оргструктуре СУР;
- на годовом Общем собрании акционеров по итогам 2016 года были утверждены новые редакции Устава, Положения об Общем собрании акционеров, Положения о Совете директоров и Положения о Правлении ПАО «Аэрофлот», в которых нашли отражение, в том числе, следующие рекомендации Кодекса:
- при приобретении либо выкупе Обществом акций цена приобретения/выкупа определяется независимым оценщиком, обладающим признанной на рынке безупречной репутацией и опытом оценки в соответствующей сфере;
- предусмотрена обязанность Комитетов представлять Совету директоров отчеты о своей работе, а в компетенции Совета директоров закреплено, соответственно, рассмотрение таких отчетов;
- в компетенцию Совета директоров включено рассмотрение финансовой деятельности Общества за отчетный период (квартал, год), а также рассмотрение результатов оценки эффективности работы Совета директоров и исполнительных органов Общества. Кроме того, вышеуказанные вопросы включены в перечень вопросов, которые должны рассматриваться на очных заседаниях Совета директоров;
- на годовое общее собрание акционеров Общества приглашаются члены Правления, члены Совета директоров, члены Ревизионной комиссии Общества, кандидаты для избрания в Совет директоров и Ревизионную комиссию, представители внешних аудиторов Общества, а также главный бухгалтер Общества;
- предусмотрены процедуры введения в должность вновь избранных членов Совета директоров Общества;
- закреплены положения, направленные на регулирование конфликта интересов членов Совета директоров и членов исполнительных органов Общества;
- в сентябре 2017 года квазиказначейские акции Общества (4,8%) были проданы институциональным инвесторам;
- в декабре 2017 года Совет директоров Общества утвердил Кодекс корпоративного управления ПАО «Аэрофлот»;
- в мае 2018 года Совет директоров ПАО «Аэрофлот» впервые провел самооценку своей работы за корпоративный год, используя метод анкетирования;
- Годовой отчет ПАО «Аэрофлот» за 2017 год был впервые подготовлен с использованием Руководства по отчетности в области устойчивого развития GRI, и в него включена таблица соответствия показателям GRI.
Кроме того, на сегодняшний день в практике корпоративного управления ПАО «Аэрофлот» сохраняются следующие ключевые положительные моменты:
- учет прав на акции Общества осуществляет независимый регистратор, обладающий высокой репутацией и надежными технологиями;
- расширены полномочия Совета директоров Общества в части принятия решений по существенным сделкам;
- материалы для подготовки к Общим собраниям акционеров размещаются на Интернет-сайте Общества, при этом соблюдается большинство рекомендаций Кодекса корпоративного управления по предоставлению акционерам дополнительных материалов для подготовки к собранию;
- внутренними документами Общества закреплена возможность для акционеров задавать вопросы членам органов управления и контроля в ходе проведения Общего собрания, а также предусмотрен регламент для ответов на такие вопросы;
- акционерам предоставляется возможность электронного голосования в Личном кабинете на сайте Общества;
- результаты Общего собрания акционеров оглашаются непосредственно во время его проведения;
- к аудиту бухгалтерской отчетности и консолидированной финансовой отчетности ПАО «Аэрофлот» привлекаются высококвалифицированные аудиторы, избираемые по итогам открытых конкурсов;
- в Обществе существует практика работы с миноритарными акционерами;
- Совет директоров утвердил план мероприятий («дорожную карту») по совершенствованию практики корпоративного управления Общества и осуществляет контроль за реализацией этого плана;
- состав Совета директоров ПАО «Аэрофлот» обеспечивает необходимый баланс для независимости Совета директоров от менеджмента Общества, а также сбалансирован с точки зрения учета интересов всех акционеров;
- большинство важных вопросов рассматривается Советом директоров Общества на очных заседаниях, а соответствующее требование закреплено внутренними документами Общества;
- заседания Совета директоров проводятся в соответствии с заранее утвержденным планом работы, а члены Совета директоров заблаговременно обеспечиваются информацией, необходимой для подготовки к заседаниям. При этом большая часть заседаний проводится в очной форме;
- в протоколах заседаний Совета директоров указывается информация о том, как голосовал каждый член Совета директоров;
- в Обществе существует комплексное регулирование конфликта интересов членов Совета директоров и членов исполнительных органов, а также принята практика страхования их ответственности;
- в структуре Совета директоров Общества созданы активно работающие комитеты. Комитет по аудиту и Комитет по кадрам и вознаграждениям возглавляются независимыми директорами, состав обоих комитетов в целом соответствует рекомендациям российского Кодекса корпоративного управления;
- Советом директоров Общества утверждены внутренние документы, регулирующие вопросы вознаграждения и мотивации членов исполнительных органов, при этом вознаграждение членов исполнительных органов ПАО «Аэрофлот» зависит как от краткосрочных, так и от долгосрочных результатов деятельности Общества;
- Советом директоров Общества утверждены внутренние документы, определяющие основные принципы, элементы и процедуры системы внутреннего контроля и системы управления рисками (СВК и СУР);
- Комитет по аудиту Совету директоров ежегодно проводит оценку эффективности действующей в Обществе системы внутреннего контроля и системы управления рисками;
- в Обществе создано структурное подразделение, выполняющее функции внутреннего аудита – Департамент внутреннего аудита, деятельность которого регулируется соответствующим Положением. Функции Департамента соответствуют рекомендациям Кодекса корпоративного управления, предусмотрена его функциональная подотчетность Совету директоров/Комитету по аудиту;
- В ПАО «Аэрофлот» разработана и действует нормативно-методологическая база риск-менеджмента, а также создано внутреннее подразделение, отвечающее за выполнение ключевых функций по управлению рисками – Департамент управления рисками;
- функции и полномочия, закрепленные за Исполнительным секретарем/Аппаратом Совета директоров, выполняющим функции Корпоративного секретаря, соответствуют рекомендациям российского Кодекса корпоративного управления;
- в ПАО «Аэрофлот» созданы структурные подразделения по взаимодействию с акционерами и инвесторами, их контакты размещены на сайте Общества. Регулярно проводятся встречи и презентации для акционеров и инвесторов с участием членов органов управления;
- в Годовом отчете Общество раскрывает информацию об индивидуальном размере вознаграждения каждого члена Совета директоров, а также подробно описывается система КПЭ членов исполнительных органов Общества;
- Общество раскрывает промежуточную финансовую отчетность, подготовленную по МСФО, а годовая отчетность по МСФО раскрывается до проведения годового Общего собрания акционеров по итогам соответствующего года;
- на Интернет-сайте Общества доступен Годовой отчет за 2017 год, подготовленный к годовому собранию акционеров в соответствии с требованиями законодательства, в нем также раскрывается существенная дополнительная информация в соответствии с рекомендациями Кодекса корпоративного управления;
- регулярно пополняется и обновляется Интернет-сайт Общества, на котором размещается большой объем актуальной информации о нем и результатах его деятельности;
- Общество реализует разнообразные социальные проекты для своих работников и членов их семей, клиентов, местных сообществ, активно участвует в благотворительной и спонсорской деятельности;
- ПАО «Аэрофлот» пройдена сертификация деятельности на соответствие стандарту ISO 14001 в области защиты окружающей среды и стандарту ISO 9001 в области менеджмента качества.
Вместе с тем, в практике корпоративного управления ПАО «Аэрофлот» существует ряд аспектов, требующих дополнительной проработки, в числе которых эксперты особо выделяют следующие:
- Уставом Общества закреплено, что акционеры информируются о проведении Общих собраний в срок не более чем за 25 дней до даты собрания;
- число независимых директоров в Совете директоров ПАО «Аэрофлот» оценивается как недостаточное;
- внешние аудиторы оказывают Обществу неаудиторские (консультационные) услуги в существенном объеме;
- до настоящего времени Совет директоров ПАО «Аэрофлот» не осуществлял внешнюю независимую оценку своей работы и индивидуальной работы своих членов;
- Общество не раскрывает информацию о структуре вознаграждения внешних аудиторов;
- на сайте Общества отсутствует отдельный специализированный раздел с информацией о проведении заседаний/принятых решениях Совета директоров.
В результате проведенной оценки ПАО «Аэрофлот» присвоен рейтинг корпоративного управления на уровне 7++ «Развитая практика корпоративного управления».
В соответствии со шкалой Национального рейтинга корпоративного управления Компания с НРКУ 7++ соблюдает требования российского законодательства в области корпоративного управления и следует значительному числу рекомендаций российского Кодекса корпоративного управления. Компания характеризуется достаточно низкими рисками потерь собственников, связанных с качеством корпоративного управления.
Кратко о Компании
АЭРОФЛОТ входит в топ-20 крупнейших авиакомпаний мира.
Аэрофлот располагает самым молодым самолётным парком в мире среди авиакомпаний с численностью более ста воздушных судов. В 2017 году Аэрофлот перевёз 32,8 млн человек, а с учётом авиакомпаний Группы «Аэрофлот» — 50,1 млн.
Аэрофлот обладает рейтингом «четыре звезды» от британской консалтинговой компании Skytrax, шесть раз был удостоен премии Skytrax World Airline Awards в категории «Лучшая авиакомпания Восточной Европы», а также завоевал рейтинг «пять звёзд» от американской авиационной ассоциации APEX.
Аэрофлот — самый узнаваемый авиационный бренд в мире по данным агентства Brand Finance. Авиакомпания занимает четвертое место по цифровизации среди всех авиакомпаний мира по данным американской консалтинговой компании Bain & Company.
Дополнительная информация:
Никитчанова Екатерина
Заместитель директора — Руководитель Экспертного центра Российского института директоров
8 (495) 502-94-85
nikitchanova@rid.ru
Лихачева Наталья
Заместитель руководителя Экспертного центра Российского института директоров
6 (495) 502-94-85
likhacheva@rid.ru
Предыдущие пресс-релизы:
Пресс-релиз: присвоение НРКУ ПАО «Аэрофлот» от 08.07.2016
Пресс-релиз: присвоение НРКУ ОАО «Аэрофлот — российские авиалинии» от 25.11.2013